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    對應(yīng)收款項進(jìn)行賬齡分析,甄別出呆壞賬進(jìn)行必要的賬務(wù)處理對于在應(yīng)收款項對賬清理過程中發(fā)現(xiàn)的各種問題應(yīng)及時進(jìn)行分析,并對賬齡作出分析,甄別出可能存在的呆壞賬。根據(jù)企業(yè)財務(wù)管理制度,對呆壞賬應(yīng)及時作出會計處理,按照賬齡分析結(jié)果計提壞賬準(zhǔn)備。四應(yīng)付款項的清理應(yīng)付款項主要包括應(yīng)付賬款、預(yù)款、其他應(yīng)付款等。在中國目前的大環(huán)境下,債務(wù)人一般不會主動去核對賬目,而是債權(quán)人主動找債務(wù)人對賬,所以對于應(yīng)付款項的對賬更多是“姜太公愿者上鉤”坐等對方的對賬函。但是,財務(wù)人員要注意應(yīng)付款項會計科目的明細(xì)余額已經(jīng)是借方余額的情況,雖然是在負(fù)債科目下面但是實際上已經(jīng)變成了債權(quán),應(yīng)按照應(yīng)收款項進(jìn)行對賬和清理。
    韶山市固定資產(chǎn)財務(wù)清理報告
    應(yīng)收款項的清理應(yīng)收款項主要包括應(yīng)款、預(yù)付賬款和其他應(yīng)收款,因此清理工作也主要是圍繞這些會計科目進(jìn)行的。應(yīng)款的清理一般來說,應(yīng)款是往來賬清理的重點和難點,作為債務(wù)單位有時不愿意給予配合。應(yīng)款的清理工作應(yīng)有銷售部門積配合,且應(yīng)與銷售部門的績效考核相聯(lián)系,否則有時該項將會很難開展。應(yīng)款清理按以下步驟進(jìn)行:1. 財務(wù)部及時計算出正確的應(yīng)款余額并制作出對賬函財務(wù)部負(fù)責(zé)往來賬的會計,應(yīng)及時按照清理工作方案確定的時間點作出客戶應(yīng)款賬務(wù)處理,并按公司標(biāo)準(zhǔn)格式分客戶制作出對賬函,然后由職務(wù)不相容的其他財務(wù)人員核對無誤后加蓋公司。2. 及時發(fā)出對賬函,積催促客戶回函對于對賬函,根據(jù)具體情況分別以信函或?qū)H松祥T送達(dá)等方式發(fā)出。財務(wù)部將對賬函的發(fā)出情況及時通報給銷售部門,由銷售部門及時通知到各銷售人員,銷售人員必要時應(yīng)提醒催促客戶及時核對對賬函,商請客戶及時回函??蛻羧绻菍⒋_認(rèn)的對賬函直接交給銷售人員的,銷售人員應(yīng)在時間將回函交到公司財務(wù)部。3. 財務(wù)部及時檢查回函情況對于客戶回函,財務(wù)部應(yīng)及時檢查回函情況,
    韶山市固定資產(chǎn)財務(wù)清理報告
    其他應(yīng)收款的清理其他應(yīng)收款可以分為內(nèi)部和外部兩種情況,內(nèi)部的主要是公司內(nèi)部員工的、備用金等,外部的主要是各種保證金、等。對于員工的各種欠款,要進(jìn)行分析,符合企業(yè)內(nèi)部規(guī)定的備用金可以繼續(xù)保留,對于因出差等借支款項必須及時報賬處理或歸還。對于員工的欠款,無論什么原因,都應(yīng)要求欠款員工簽字確認(rèn)。對于外部的各種保證金、等,要檢查保證金和的收款憑證是否還在,同時檢查是否存在保證金和已經(jīng)到期而未進(jìn)行的情況。
    韶山市固定資產(chǎn)財務(wù)清理報告
    公司賬務(wù)清理需要注意:
    1、企業(yè)的資金與股東的資金分開
    2、各種往來款處理干凈,該核銷的就核銷。
    3、清點下實物資產(chǎn),與賬面勾稽
    4、檢查稅務(wù)方面是否存在違規(guī)現(xiàn)象
    5、收入成本核算有沒有存在缺陷和問題
    清理亂賬公司找代理記賬、為企業(yè)辦理代理記賬、稅務(wù)代理、工商年檢、增資減資、清理亂賬、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、會計實操、注銷清算等業(yè)務(wù)的會計服務(wù)機(jī)構(gòu)。

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    公司與各級工商稅務(wù)部門保持著良好的關(guān)系,能及時準(zhǔn)確地為企業(yè)經(jīng)營決策提供稅收政策、法規(guī)方面的新資訊及涉稅服務(wù)。公司定期組織員工進(jìn)行業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)以及新政策方面的培訓(xùn),從中小企業(yè)的實際出發(fā),對企業(yè)面臨的財稅實務(wù)難題提供系統(tǒng)解決方案,立志做企業(yè)經(jīng)營過程中的好管家、好幫手,為您省錢省力省心創(chuàng)業(yè)保駕護(hù)航。

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